از آیین‌نامه مستندسازی جریان وجوه در کشور مصوب ۲۲/۱۲/۱۳۸۶ هیأت‌وزیران ماده ۱ـ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران موظف است به‌منظور مستندسازی جریان وجوه در کشور و نیز شفاف‌سازی نحوه گردش آن در سیستم بانکی، مؤسسات پولی و اعتـباری، صندوق‌های قرض‌الحسنه موضوع قانون تنظیم بازار غیرمتشکل پولی- مصوب۱۳۸۳-() و صرافی‌ها ظرف شش‌ماه ضوابط لازم را جهت تحقق مفاد بندهای ذیل به‌عمل آورد: ........ ماده ۲ـ به‌منظور سهولت دسترسی به اطلاعات مشتریان و احراز صحت اسناد و اطلاعات©۱۵۵© ارایه شده از سوی افراد، بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران موظف است ظرف شش‌ماه از تاریخ ابلاغ این آیین‌نامه، نسبت به راه‌اندازی سامانه اطلاعات مشتریان مشتمل بر اطلاعات زیر اقدام نماید: الف ـ اطلاعات ثبتی و صورت‌های مالی مشتریان (حقوقی و حقیقی) ب ـ اطلاعات شماره حساب‌ها و تسهیلات ارایه شده به آنان و موارد سررسید و معوق شده (موضوع دستورالعمل تنظیم فرم‌های اعطای تسهیلات و تعهدات بانکی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران). ج ـ اطلاعات چک‌های برگشتی. د ـ اطلاعات مربوط به اظهارنامه مالیاتی مشتریان. هـ ـ اطلاعات محکومیت‌ها و سفته‌های واخواستی اشخاص حقیقی و حقوقی که اسامی آن‌ها در سیستم ثبت شده است. و ـ اطلاعات سجلی ارایه شده توسط مشتریان. ماده ۳ـ اشخاص زیر مسؤول ورود یا کنترل اطلاعات تعیین شده در سیستم مذکور هستند: الف ـ کلیه مشتریان متقاضی استفاده از تسهیلات و خدمات در خصوص ورود اطلاعات ثبتی و مالی مربوط به خود. ب ـ اشخاص موضوع ماده (۱) در خصوص ورود اطلاعات شماره حساب‌ها، تسهیلات اعطایی، تسهیلات سررسید و معوق شده مشتریان. ج ـ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در خصوص اطلاعات چک‌های برگشتی. د ـ سازمان امور مالیاتی کشور در خصوص تعیین صحت اطلاعات ارایه شده توسط مشتریان در مورد وضعیت مالی خود به اشخاص موضوع ماده (۱) با استفاده از اظهارنامه مالیاتی آنان. هـ ـ وزارت دادگستری در خصوص ورود اطلاعات محکومیت‌ها و سفته‌های واخواستی اشخاص حقیقی و حقوقی که اسامی آنها در سیستم ثبت شده. و ـ سازمان ثبت اسناد و املاک کشور در خصوص کنترل اظهارات مشتریان در مورد مشخصات ثبتی اشخاص حقوقی. ز ـ سازمان ثبت احوال کشور در خصوص تأیید صحت اطلاعات سجلی ارایه شده توسط مشتریان. تبصره ۱ـ چنانچه اطلاعات ذکر شده در ماده (۲) توسط مشمولان این ماده در زمان مقرر ارایه نگردد، متخلفان مشمول مقررات انضباطی و اداری سازمان مربوط خواهند بود©۱۵۶©.